Fai attenzione ai movimenti che fai in banca. Potresti trovarti con un controllo dell’Agenzia delle Entrate. Ecco il motivo.
La Cassazione nelle ultime settimane ha concentrato la sua attenzione nel mondo dei versamenti bancari. Infatti questi possono essere indicativi di maggiori redditi soggetti ad evasione fiscale. Questo è uno dei temi di grande interesse per i contribuenti visto che solleva la questione della trasparenza finanziaria e dei rischi connessi a quelle alle operazioni sui conti correnti. Le banche hanno l’obbligo annuale di comunicare al fisco tutti i rapporti finanziari dei loro clienti, compresi conti correnti, investimenti e contratti assicurativi.
Tutte queste informazioni confluiscono nel “Registro dei rapporti finanziari”, consentendo all’Agenzia delle Entrate di monitorare i redditi dei contribuenti e la correttezza delle dichiarazioni fiscali. Tale monitoraggio si estende non solo ai saldi dei conti correnti, ma anche a tutti i movimenti in entrata e in uscita. Un aspetto cruciale riguarda i versamenti di contanti, visto che a riguardo si è pronunciata la legge che ha stabilito quando l’Agenzia delle Entrate può intervenire durante questi movimenti.
La banca può segnalare dei movimenti in uscita: quando interviene l’Agenzia delle Entrate
Secondo quanto dice la legge, se un correntista effettua un versamento di contanti non dichiarato nella sua dichiarazione dei redditi, l’Agenzia delle Entrate può presumere che rappresenti un reddito non dichiarato. Questa presunzione si applica a tutti i contribuenti, compresi lavoratori dipendenti, pensionati, studenti e disoccupati.
La Cassazione ha confermato questa presunzione, sottolineando che il contribuente ha l’opzione di dichiarare la somma al fisco o fornire prove scritte in caso di accertamento, dimostrando che tali somme erano esenti o già tassate alla fonte.
Lo stesso scenario si applica anche ai bonifici ricevuti. Se la somma di un bonifico non è dichiarata, si va a presumere che questo rappresenti un reddito che non è stato dichiarato a meno che il contribuente non dia una prova contraria. Per quanto riguarda i prelievi, la legge prevede i controlli solo per gli imprenditori. Infatti questi dovranno dimostrare la destinazione dei fondi prelevati, tranne che per somme inferiori a determinati limiti al giorno o al mese.
Al contrario, lavoratori dipendenti, professionisti, artigiani, pensionati e disoccupati possono prelevare qualsiasi somma senza rischiare controlli fiscali, a meno che non superino i limiti specificati o non forniscono le prove della destinazione delle somme. La normativa antiriciclaggio aggiunge un ulteriore livello di controllo. Quando un correntista effettua prelievi superiori a 10.000 euro al mese, la banca è tenuta a richiedere una dichiarazione sulla destinazione delle somme.
Questa dichiarazione può essere inviata alle autorità competenti anche per ulteriori valutazioni ed indagini sempre per seguire la normativa antiriciclaggio. Quindi tutti i contribuenti dovranno essere consapevoli di quelli che sono i rischi associati ai versamenti bancari e alle operazioni finanziarie, andando ad assicurarsi di rispettare le normative fiscali ed antiriciclaggio. Solamente in questo modo sarà possibile evitare controlli e sanzioni, preservando anche la trasparenza finanziaria e mantenere una corretta posizione fiscale.
